Épargne réglementée et précaution
Livret A, LDDS, LEP, épargne-logement : plafonds et taux au 1er août 2026, et la méthode pour dimensionner le matelas de précaution d’un foyer.
Assurance-vie : ce qu’un audit doit établir
Nature juridique, dates qui fixent la fiscalité, seuil de 150 000 € tous contrats, garantie du fonds en euros : la grille d’audit d’une assurance-vie.
Vie du contrat
Rachat calibré sur l’abattement, exonérations, avance, nantissement, arbitrages, transfert : choisir le bon outil pour chaque besoin du client.
Contrat de capitalisation
Même fiscalité des rachats que l’assurance-vie, mais un actif qui se donne, se transmet avec son antériorité et se souscrit en société : les usages du contrat.
Contrat luxembourgeois
Aucun avantage fiscal pour un résident français : le contrat luxembourgeois se justifie par la mobilité, la protection des actifs et l’univers d’investissement.
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Ces ressources s’adressent aux professionnels du conseil patrimonial. Elles constituent une information générale et pédagogique : ni un conseil en investissement personnalisé, ni un conseil fiscal ou juridique. Les exemples tirés du moteur byzance sont des performances simulées par rejeu historique ; les performances passées ne préjugent pas des performances futures, et tout investissement en unités de compte comporte un risque de perte en capital. Elles ne valent pas heures de formation réglementaire.