PERP vs PER : quel contrat retraite choisir en 2026 ?

TL;DR

26 PERP et 75 PER sont analysés dans notre corpus byzance. Le PERP n'est plus commercialisé depuis 2019 mais reste détenu par des milliers de Français.
La différence majeure : le PERP impose une sortie en rente viagère obligatoire, le PER permet une sortie en capital (au choix).
Pour 80% des détenteurs de PERP, le transfert vers un PER est recommandé : plus de souplesse, sortie en capital possible, déblocage pour achat de résidence principale.
Mais attention : certains PERP anciens offrent des tables de mortalité avantageuses pour la rente, et le transfert peut engendrer des frais.
CTA : Auditez votre PERP — déterminez si le transfert est gagnant.

Tableau comparatif PERP vs PER

Critère	PERP (ancien)	PER (moderne)
Contrats analysés byzance	26	75
Commercialisation	Fermée depuis oct. 2019	Ouverte
Sortie en capital	❌ Non (rente obligatoire)	✅ Oui
Sortie en rente	✅ Oui	✅ Oui
Sortie anticipée achat RP	❌ Non	✅ Oui
Déduction fiscale	✅ Oui	✅ Oui
Plafond de déduction	10% revenus (plafond propre PERP)	Mutualisé avec PERP
Frais de gestion	0,50% à 1,20%	0,50% à 1,00%
Univers de supports	Souvent limité	Large (ETF, SCPI, PE)
Gestion pilotée	Rare	Courante
Transfert	Vers PER possible	PER vers PER après 5 ans

Faut-il transférer son PERP vers un PER ?

✅ Arguments POUR le transfert

Sortie en capital possible (pas seulement rente).
Déblocage pour achat de résidence principale.
Univers de supports plus large (ETF, SCPI).
Frais souvent plus bas sur les PER récents.

❌ Arguments CONTRE le transfert

Frais de transfert : jusqu'à 1% de l'encours (PERP assurantiel).
Perte des tables de mortalité historiques (favorables si vous avez ouvert votre PERP jeune).
Garanties annexes : certains PERP incluent une prévoyance (décès, invalidité) non reproductible dans un PER.

FAQ

Q : Mon PERP est-il automatiquement transformé en PER ? Non. La loi Pacte n'a pas imposé la transformation automatique. Vous devez faire la démarche de transférer votre PERP vers un PER.

Q : Combien coûte le transfert d'un PERP vers un PER ? Pour un PERP assurantiel : jusqu'à 1% de l'encours si le contrat a moins de 10 ans. Gratuit après 10 ans. Pour un PERP bancaire : généralement gratuit.

Q : Dois-je transférer mon PERP si j'ai plus de 60 ans ? Si vous êtes proche de la retraite, le transfert est moins pertinent (pas de temps pour amortir les frais). Conservez le PERP et préparez la sortie en rente.

Q : Puis-je continuer à verser sur mon PERP ? Oui, les PERP existants restent alimentables. Mais si vous envisagez de transférer, il est souvent plus simple de ne plus verser sur le PERP et d'ouvrir un PER à côté.

Méthodologie byzance

Analyse basée sur 26 PERP et 75 PER en production. Zéro commission.

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CTA : Simulez le transfert de votre PERP — analyse coût/bénéfice personnalisée.